如何判斷中小企業是否存在大量民間借貸和對外擔保? | 知乎問答精選

 

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如何判斷中小企業是否存在大量民間借貸和對外擔保?

2019年01月14日 知乎問答精選 暫無評論 閱讀 7 ℃ 次

【牛奶的回答(56票)】:

很好很尖銳也很直接的一個問題,但是在我看來,這是一個在目前沒有標準答案的問題。

如果誰能有一套標準解決這個問題,那誰就解決了絕大多數中小企業融資難的問題。

這個問題涉及很多,諸如小企業財務不規範、多種業務趨向避稅而造成公戶與私戶混淆、民間借貸沒有成熟的徵信體系而造成違約成本低等等。那這麼多問題,怎麼辦?

我們可以拓展思維,反過來想這個問題。

為什麼中小企業會去搞民間借貸或需要做出對外擔保?

第一、一個正常發展的企業總會有他既有的利潤率、周轉用資金,因此,老闆們在考慮借貸的時候,會考慮到借貸成本不能超過他的利潤率,而且在借貸的量上會進行嚴格的控制,否則就是為他人做嫁衣。當然,這是正常情況,也是比較多的情況。

第二、民間借貸的成本,1分利是保底,一年12%;2分利是正常,一年24%;3分利常見,一年36%;再向上,說實話,對於一個正常的企業來說,他賺的錢夠不夠還利息還是個問題。

那麼,既然這樣,一個老闆通過民間借貸所從事的業務,就必然就是期限短,收益高的事情,否則,不應該借這麼高成本的資金。在幾年前,有房地產這種超高收益的產業,這幾年,有民間借貸這種超高收益的行業 ;然後,現在呢,嗯,可能是股市吧。

基於以上兩點,那怎麼判斷這個老闆有沒有民間借貸?

一、瞭解

瞭解他所從事的行業,瞭解這個行業正常周轉的資金是怎麼樣的,正常情況下,這個行業內企業和他的上游怎麼結算,他們的客戶和他結算有沒有賬期。這樣情況就很多了,如果全現金結算,這時候你就要緊張了,下游是現金結算的那一般不需要太多的資金量,那他借錢肯定另有他用;如果有賬期,那弄清楚這個比例,欠他錢的都是誰,幾下就能把大致的資金量算出來,再來判斷他所要的額度是多少。

如果是借錢不是為了流動資金,而是為了固定資產投資或項目投資,我建議讓投行的借錢給他,銀行的退出。

二、聊天

聊天很複雜!先聊這個老闆所創辦這個企業的昨天今天和明天,聊這些能看出這個老闆在這個企業上花費的心血,從這個企業的來龍去脈可以看出這個企業所走過的彎路直路高速路,對企業有感情的老闆肯定不會亂拿這個企業的未來開玩笑。再聊這個老闆未來(不是現在)的規劃是要做大做廣,還是要做精做深。

這個時候就是套話的時候了。

如果這個老闆對他的企業沒有信心,都說不出什麼所以然,那再見吧朋友,不貸了。如果這個老闆對他的企業很有信心,那他就會有企業的未來發展規劃,至少能看到3-5年後。這時在這個老闆的規劃裡,如果他想做的行業是現有企業可以衍生出去的,比如說做化工原料的企業,要去做油漆;比如說做飲料的企業要去做食品;那這些都是很正常。如果出現這個老闆想做房地產,想做投資公司什麼的,也可以說再見了。因為這表現出這個老闆對於現有行業利潤率的不滿,眼睛看到了那些高收益的行業去了,這時候就會有很大的風險。就算他不會或沒有能力去從事那些行業,那他也有可能在現有企業的運營上冒進,造成信貸的風險。

三、調查

調查什麼呢?調查這個企業的上下遊客戶群。

1、挑幾個真實的上遊客戶,問這家企業的經營情況,挑幾家現在一直合作的,也挑幾家以前合作過,現在沒有合作的(這個很關鍵)。首先可以確認你所瞭解到的結算方式正確與否;第二,瞭解這個企業一些主要原料的採購週期,還能調查出這個企業的實際生產能力和銷售量;第三,問這個企業的口碑,這個企業在供應商處表現出來的口碑,往往就是老闆的為人,而且,如果這個老闆要借錢,那最方便的渠道就是上遊客戶,把貨款長期欠著就相當於長期借貸了。

2、再挑五六個真實的下遊客戶,同樣,首先確認結算方式;第二,還要問一點,這個企業的產品質量是否穩定,供貨是否正常,這是企業的生命線所在。

3、調查這些的時候,最好不要用這些老闆們給的資料表,直接去翻他們的入庫和出庫單,那兩個單據上都會有詳細的供應商名稱或客戶名稱。如果是沒有入庫單和出庫單的企業,再見吧,內部管理不規範的企業,有什麼好貸款的。

以上三點,都是在調查這個老闆是否通過經營這個企業,為了正常的利潤率而努力。只要是基於這點,那這個老闆進行民間借貸的可能性就會相對來說比較低,他作出對外擔保的可能性也會偏低。

如果調查下來,這個老闆手頭本來就大筆現金,上游欠著,下游定金付著,其實他的貸款需要不強,那他還要貸款,那就絕對有問題。

如果調查下來,這個老闆周轉一切正常,不需要再多餘的資金,還來找銀行貸款,那他這筆錢有可能就是會短融長用,或者是借企業的殼將手裡的一些固定資產套現,這時要斟酌他錢要花到哪去。

如果調查下來,這個老闆上游要現款,下游要欠款,那他借款是確實是周轉問題,那要在貸款額度上就要給他算精確了。

總之,情況是千變萬化,不是幾句話能說清楚的,我也就是表達下個人意見,給大家拓展拓展思路。很多時候,貸款會不會壞賬還是看運氣的。

【VasBrandon的回答(3票)】:

前面幾個兄弟的答案其實已經比較全了,思路無非那幾種,但是現實成效並不好,目前也沒個萬靈藥的解決辦法,但是可以從實踐中探討下,給自己查遺補漏。

一、聊

瞭解行業,企業老闆的關聯行業,資金需求,賬期等等,這個是可以瞭解一些東西,對自己的判斷予以佐證。但是這方面只能輔助,因為我碰到太多的老闆不講實話了,開口就跑火車,而且特自信,沒邏輯漏洞那種,這時候就得自己斟酌了。還有,雖說老話說酒後吐真言,有的老闆酒量好,故意裝醉迷糊你,也不是沒有的。

二、查

個人覺得這個比第一項重要,聊的再好,查出來稀爛也是做不了。

查賬,明細賬,流水,往來戶頭,各種憑證,出庫單入庫單,這上面幾位都說了的,我就不囉嗦了。這個主要是印證自己的判斷,推測企業的實際資金需求,現金周轉情況,這時候有外部負債,是可以算出來的。如果給的是真實賬套,那些疑似外部借款的對象,也是找的到的。

例外情況就是,一開始就不給真賬你看,二是外部借款走其他人的個人卡,那你看不到是判斷不了的,只能整體推測企業有民間借貸,判斷不了規模。

三、問

我一般會問同業,銀行擔保小貸公司典當行等等,如果民間借貸很多,還是會有風聲的。但是很多時候是無奈,你畢竟不是企業老闆,即使你知道該怎麼做,TA不做你也只有干看著。

@ 牛奶的那句「很多時候,貸款會不會壞賬還是看運氣的。 」,的確有時候就是這樣,只能說盡人事,聽天命。

【小豆的回答(5票)】:

自己做了一年多的商業保理,在盡職調查中核查中小企業的民間借貸和擔保問題有幾個角度和方法去核實:

第一,最重要的是核實其資金運轉流程,存貨+現金+應收+存款等幾項加起來看看企業目前運轉的資金有多大,然後通過談話大致瞭解企業主投資了多少資金在裡面,剩下的維持運轉的基本就是負債了。(這個方式也可以反推出企業主投資了多少自有資金在裡面,這樣可以確定你為他借款的上限)

第二,看流水,有沒有規律的每月付給個人的款項或者小貸、擔保、投資公司等。有的話基本就一定是民間借貸了,按照月2-3%推算一個融資本金。

第三,調流水,企業到賬無非就是幾個賬戶的到賬,看到主要走賬賬戶中個人進出太多,那就要求提供那個幾個個人賬戶去年一年,今年到現在為止的流水。藏在私人賬戶中的民間借貸基本就能揪出來了。

第四,翻憑證,至少一年的憑證,不停的翻,感覺不對的地方,揪著不放,讓會計不停的解釋,就一定會有蛛絲馬跡出來。

個人經驗,歡迎大家一起來探討……盡調是個技術活,越做越上癮 哈哈

【張美美的回答(1票)】:

不邀自來。教題主一個簡單快捷的方法算出小微企業民間借貸的數額。資產大於負債加所有者權益差額為民間借貸數額。

如何防控風險呢。我簡單說幾點:

1營業額25%以下

2期限6個月內

3貸款用題堅持專款專用原則

小微企業的風險防控主要在控制人本人,人品、信譽,行業經驗與資源很重要。

希望有幫到。

【李喵喵的回答(0票)】:

先透露一個小方法就是對股東進行房產查冊。從房產狀態可以略知一二。

【知乎用戶的回答(0票)】:

借貸看現金流,錢入賬,利息出帳總有記錄。

對外擔保,多問,沒什麼特別好的辦法。

【知乎用戶的回答(0票)】:

查公司賬戶的現金進入記錄,凡是沒有合同支持的現金,都有可能是民間借貸

【傑森的回答(0票)】:

1、通過企業歷史投融資狀況及老闆的從業經歷來瞭解客戶的現金流入及流出,並通過驗證現在的資產及負債是否匹配,若流入明顯小於流出,則很可能存在隱性負債;

2、大部分中小企業都有現金日記賬及銀行存款日子帳,大多數隱性負債的財務支出都會記錄,可以發現;

3、通過核查企業及實際控制人的銀行流水的備註,有時會註明是利息,可以瞭解是否存在隱性負債;

4、在與會計或者員工交談的過程中,可以側面的去瞭解。

以上四種方法並行的話,基本上能夠排查出來隱性的民間負債。

對外擔保應該都會上徵信,所以比較容易去瞭解吧。#個人愚見,看官輕拍#

標籤:-銀行貸款 -盡職調查 -中小企業 -中小企業融資


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