開展內保外貸的銀行和企業需要什麼資質,具體操作流程是怎樣?具體有幾種操作流程? | 知乎問答精選

 

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開展內保外貸的銀行和企業需要什麼資質,具體操作流程是怎樣?具體有幾種操作流程?

2019年08月04日 知乎問答精選 暫無評論 閱讀 3 ℃ 次

【陸楊的回答(8票)】:

利益相關,本身從事過很多跨境融資業務。

常規的內保外貸,指境內反擔保人(通常為境外借款人的母公司)向境內金融機構(境內擔保銀行)提出開立備用信用證申請,由境內擔保銀行向境外金融機構(境外貸款行)開立備用信用證,為境外借款人提供融資。內保外貸在提供擔保階段並未發生資金的跨境流動,而需要在擔保履約時才會發生跨境支付。但因跨境擔保也屬於廣泛意義的人民幣跨境融資。

內保外貸的額度不是由境內被擔保人申請的,而是由開立備用信用證的銀行向當地外管局核准每年的對外擔保額度。

從2014年最新的《跨境擔保外匯管理規定》,外匯管理局已經取消所有與跨境擔保相關的事前審批,境內銀行可自行提供融資性對外擔保,無須逐筆向外匯局申請核准。所以現在內保外貸業務已經放的很開了。

參與主體有四方,境內被擔保人(申請人)、境內擔保行、境外借款人、境外貸款行。其中境內申請人和境外借款人一般都是關聯方。

企業做內保外貸的動因主要有兩個,一個是利率-匯率套利,一個是政策套利

(1)套利交易就是利用境內外銀行市場貸款利率的差異,將資金存在國內銀行,通過購買理財產品獲得5%以上的利率。以理財產品擔保,向境外開立備用信用證,在境外以3.5%到4%的貸款利率融資,在扣除銀行擔保費之類的費用後,還有利潤空間可賺取。

(2)政策套利就是一些有外債額度的公司,利用為另一些沒有外債額度的純內資企業或事業單位,如學校醫院,作為融資通道舉借外債(通過內保外貸方式)回流到境內,加價轉貸給內資企業(目前全國鋪天蓋地的融資租賃公司都在做這票生意),這些作為通道的公司在其中收取一定的利潤。

【知乎用戶的回答(12票)】:

前一陣因為項目的緣故做過類似研究。正好借這個機會跟專業的前輩們探討一下這個小小的研究成果的可靠性:

(如本答案有問題或遺漏請隨時和我探討商榷,偶是知錯就改的)

長這麼大我也沒有用過幾回的分割線————————————

為了讓更多的人能看懂,我還是先跑個小題。所謂內保外貸業務,如果不是以商業目的,而是純法律關係來看的話,其實可分成兩塊去講:

所謂內保:

境外企業由於業務需要,則需要利用其相關境內企業在境內銀行的授信額度,在境外申請貸款。因此,境內企業根據境內銀行要求,申請開立保函。申請過程中,根據保函的額度和境內銀行的指示,境內企業為其所申請的保函提供反擔保。

所謂外貸:

境內銀行根據境內企業的申請,酌情開具保函,並將此保函向境外銀行提供保函。境外銀行根據這一保函向貸款的境外企業發放貸款。

整個內保外貸的過程如下圖所示。(根據某銀行業務說明圖片修改,旨在說明該類業務各方的關係)

銀行和企業的資質(另外,還有題主沒有問到的,國內的監管限制問題)

進行內保外貸業務,單看境內的參與者(境內銀行和境內企業),是不需要行政部門頒發特定牌照資質的。當然,(好吧這個小問答完了從此以下是關於監管的)

但另一方面,由國家外匯管理局(以下統稱「外管局」)為代表的行政部門依據《國家外匯管理局關於境內機構對外擔保管理問題的通知》(該通知文號:匯發

【2010】39號,業界一般愛稱為「39號文」,下文統一用愛稱)。將內保外貸業務中的「境內銀行」視為39號文中的對外擔保企業進行監管。

在此我認為有必要提醒讀者,上段所述的監管現狀其實正是「外保內貸」業務現階段最大的優勢。由於整個過程的四角結構,造成的一個結果:只要境內公司與境內銀行接洽成功,並滿足境內銀行提出的操作流程要求和手續要求(當然還要提供反擔保),整個流程中理論上境內企業何以成功的迴避與監管方(主要為外管局)的接觸。也就是說,監管壓力在內保外貸的業務中完全由境內銀行方內部解決(根據39號文和其他相關規定其中包含審批、境外資金入境監管、上面哥們提到的外債指標等。)

從目前的法律法規上來看,境內銀行作為對外擔保人在監管方面確實需要注意諸多事項,這一點諸位銀行業從業人士已經說得大體不差了。當然,銀行的各類奇葩規定,都是從控制風險的角度作出的,作為境內企業,除了進誰的屋聽誰的話以外,並不需要對銀行未提示的其他問題作出特別關注)。

企業方面需要注意的(同時也是境內銀行一定會做出提示的)是,根據《境內機構對外擔保管理辦法實施細則》(下稱「《細則》」)第六條規定,要求作為境外借款人的境外企業的投資人(股東)具有中資法人背景 。(存疑,不知道實務中這一條有沒有實踐或處罰的案例。請專家幫忙指摘)

具體的操作流程:

還是上面那幅圖,不過有點找不同的意思:

文科專業,圖不好看,見諒……

具體有幾種操作流程?

如果專指內保外貸的話,目前只有這麼一種。

但注意的是,由於美國法律不允許銀行開立保函。所以如果境外目標是美國的,可能需要銀行開立的不是保函而是備用信用證(LETTER OF GUARANTEE),雖然兩文件在法律條件上有這一定的差別,如備用信用證是「滿足條件即付款」保函:「保證承擔擔保責任」。同時相應的行業規定也有細微的差別(具體差別請參見《ISP98》(國際備用信用證管理)和《URDG》(見索即付保函統一規則)的規定。對這一問題有興趣建議閱讀《見索即付保函統一規則》和《國際備用信用證慣例》之比較 A Comparative Study of URDG and ISP98)。但兩類文件實際業務中和目的效果上高度一致。

【SEELE的回答(5票)】:

內保外貸:境內申請人提供無條件不可撤銷反擔保的前提下,有境內銀行為申請人境外註冊全資附屬企業或參股企業(以下簡稱借款人)開出受益人為境外銀行的備用信用證或融資保函,由受益人向境外借款人發放貸款。

顯然,申請人應該有的條件是:

1、能提供無條件不可撤銷足值有效的反擔保。

2、符合開立保函的條件…(太煩,懶得說)

借款人應有條件是:

1、符合外管局境內機構對外擔保政策和境外投資外匯登記手續。

2、境外註冊法人

3、各種銀行的其他奇葩要求。

流程:

1、提供擔保

2、申請保函

3、銀行開保函

4、受益人放款

【Chopin的回答(2票)】:

銀行角度:

- 境內銀行

1.你需要有建立和境外銀行的聯繫

2.你需要具備開立人民幣保函(或外幣保函,但要受外債指標的限制)的資質

3.你需要境外銀行認可你保函的格式

4.你需要境外銀行對你有足夠的同業額度

- 境外銀行

1.你需要同意為境外公司放款

其他參考境內銀行。

公司角度:

- 境內公司

1.你需要為銀行開出的保函提供有效的反擔保

- 境外公司

1.你需要能在境外銀行取得授信(包括但不限於達成一定的財務標準,遵守當地的法律,具備合理的借款原因和充足的還款來源等)

要點基本是以上,十分粗略,歡迎探討謝絕轉載。

【stormduck的回答(1票)】:

我們公司,剛好通過境內某銀行與澳門某國際銀行,做過一筆內保外貸

需要有貸款合同 存款管控三方協議 保證函(寫明受益人) 反擔保質押合同。

合同需要規定的有授信額度,借款用途,額度有效期,貸款利率等。

貸款利率是LIBOR 6個月,再加上百分之3不到。

補充一下,如果在內地銀行存100億,那麼境外貸款只有95億左右,有這樣的一個百分比存在。

【lili的回答(0票)】:

內保外貸也按對外擔保管理。銀行提供融資性對外擔保實行餘額管理,非融資性對外擔保不受限制。境內企業符合一定條件的實行餘額管理,其他的需外管局核准。

標籤:-金融 -銀行


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